凡创业开店的老板,都知道管理现金的重要性,但很多店铺最终却倒在了管钱这个环节上—要么职员疏忽造成大笔现金损失,要么内盗耍奸细水长流地抽干现金,导致店面亏损,甚至无法继续运营。怎么办?
店内现金流的重点
管理门店内部的现金流,重在对节点位置的掌控。
门店有两个现金流重点,也存在着潜在的高风险:收银台是与顾客交易的最后环节,而现金室则要与公司财务对账,并将现金交付银行。
风险控制主要分外部控制和内部控制两个方面:
外部控制:店主购买相应保险(财产险、现金险、公众责任险),建立与警方的快速报警和联系方式,提高反应速度;
内部控制:靠内部系统控制、人员培训和加强部门之间的合作,预防和应对各种可能出现的风险。
本文主要从内部控制的角度来说明收银线和现金室的风险管理。为便于创业型企业应用,现列出企业应设立的主要规范。
从顾客到收银台的风险控制
收银线是零售商与顾客交易的地点,也是各种犯罪分子瞄准的作案目标之一。必须要对所有收银员进行假钞、支票和信用卡知识培训,特别是防止信用卡诈骗和冒用他人信用卡。具体措施还有:
支票控制:新顾客的支票金额在2000元以上者,须到账后才交货。
信用卡交易按银行要求操作,当消费超出一定金额后,应通过电话与银联中心确认授权。
收银员应该使用信用卡黑名单(本地顾客手里的信用卡长期不用或者恶意透支,就会上银行公开的“黑名单”),并注意在较短时间段内频繁大金额消费的人。
顾客要求信用卡超额使用,必须由商店经理批准。
所有赊销余额必须保留单据核查。
收银员管理
1.备用金管理:每个收银员使用独立的备用金箱/盒,不得混用备用金。每日收银员上岗前从现金室拿备用金,收银结束后清点送回。
2.收银员不得携带计算器、纸张、现金、钱包上岗,企业须提供员工私人物品存放柜给收银员使用。
3.收银员在收银过程中遇到特殊业务时,需填写和签发相关单据(包括备用金、中途解款、支票、退货单、赠卷、内部员工折扣)。
4.收银员不得进入系统查询任何销售报告,在对账完成之前禁止收银员知道自己的当天销售金额。
5.领班每天登记所有收银员的收银差异,并在当晚通知本人;当月收银差异根据其他收银员的平均KPI进行评估。
6.使用KPI(关键绩效指标)持续跟踪收银员的业绩表现:
收银是技能性较强的岗位,也是需要承担一定风险的岗位。因此通过使用系统记录的KPI报告来记录跟踪收银员的业绩表现,表彰出色的收银员,辅导和帮助表现欠佳的收款员。
以下是两个基本的收银员KPI 指标。
(1)每人每小时的处理金额和票数(人时生产率);
(2)差异情况(准确率)。
7.制定有效的收银差异政策。
收银差异产生的原因有两类:操作失误和员工作弊。
收银差异政策取决于公司对收银员收款准确性的要求标准,同时也体现了对员工的支持和关怀程度。不同的公司有不同的标准,以下是某大店对收银差异的处理标准。
(1)当天收银差异≤40元,免赔;
(2)当天收银差异≥50元,书面警告,教育辅导;
(3)3个月内连续出现3次当天收银差异≥50元,辞退;
(4)当天差异大于500元,需要查核所有相关单据。
8.严令收银员遵守作业规则,避免作业错误。关键点:收银员应在扫描、收款后才将小票交给顾客。
9.收银取消操作:
(1)所有取消操作(包括单项商品取消、整单商品取消、手工出错),每笔都必须在领班的授权下,核查签单
(由授权领班填写,并询问原因),并应该附有原始收银条;
(2) 所有取消操作必须是客人在场的情况下,由领班用收银机台钥匙改动,收银员不得自行操作;
(3)取消金额超过1000元时必须留下顾客姓名、地址或电话,每天应核对取消操作的相关要求;
(4)《取消操作单》单据核对要求:原始收银条、相关人员签名、取消原因。退货销售需附原始收银条;
(5)退货必须由领班授权。
从收银台到现金房的风险控制
收银分工原则
1.现金办公室与收银工作必须分离。
2.当值的现金办对账人员不能从事收银员和收银领班的工作。
3.收银员下班结账前必须退出收银系统,正在上岗的收银员不得结账。
4.收银领班独立完成相关工作(大钞解款、结账、输入错误更正、员工折扣销售等)。
5.领班上过收银台后或结账后不得再对账。