原则
1.授权原则：进入现金房的员工必须经过授权或临时授权。
2.及时处理原则：当日的现金必须当日处理完毕，并投入金库保险箱，大额现金千万不要外露放置。
3.监督原则：任何时候非授权人员不得进入现金房，任何现金处理和保险柜的开启必须由两名授权人员进行。
4.保密原则：对相关密码（保险柜密码、金库密码、电脑操作密码等）按授权级别进行管理并定期进行更新。金库门密码每月修改一次，在收银系统设定所有人员的权限，保险箱密码每月修改2次以上。
现金房风险控制
现金房金库的管理
1.现金房金库里最好设置三个独立用途的保险箱：营业款、零钞备用金、有价证券。另外最好设置一个小型保险箱，所有保险箱钥匙都必需保留在小型保险箱内。
3.营业款现金保险箱有2条钥匙和密码。现金办公室拥有密码修改权；一条钥匙留在金库内的小型保险箱内，由保安开启取出钥匙；另外由值班店长或财务部来对账的财务人员持有钥匙。
4.营业款现金保险箱具有投款口，以方便投入营业款。
5.营业款保险箱只限在银行押钞时开启；零钞备用金、有价证券只有在领取备用金和有价证券时开启，否则，一直关闭并取走钥匙。
6.对所有备用金和有价证券每天盘点一次，每次盘点由两人共同盘点。
7.所有保险箱应该具有防火功能，保险公司才能投保现金险。
8.所有保险箱的款项进出必须在《保险箱清点单》上记录日期、时间、签名并附加附属单据。
9.保险箱备用金的长短款应在《保险箱清点单》上注明，并报告财务反映在相关财务账目上。
10.当保险箱金额差异超出1000元时，应通知公司监控部门专人来进行全面检查。
有价证券的管理
有价证券是指退换单、赠品／礼品券、有价会员卡等。
1.任何时候，所有空白有价证券单据必须都保管在保险箱里。
2.所有有价证券的增加（连号印刷）和减少（使用和消耗）都必须在当日登记。
3.所有已经使用过的有价证券（退换单、礼品券等）应在上面有作废标志以防止再被利用。
4.行政主管和现金室人员通过盘点确保有价证券的库存正确。
5.所有有价证券必须月底盘点并将差异结果报告财务经理。
6.为了避免门店管理人员可能的作弊行为，由财务部人员或审计监控人员按照一定的频率对相关项目（收银员备用金、库存备用金、有价证券和发票）进行抽查和盘点，对差异情况及时核查，避免潜在的损失。
从现金房到银行的风险控制
1.与上门收款的银行必须签订合法合同，并购买现金保险。
2.银行必须书面提供收款人员的照片、个人资料，并提供押运车辆照片和车牌号码。并将银行授权人照片和资料
张贴在金库内，银行收款总人数不得超出6人；银行授权人资料每月定时更新确认，如有变更必须提前30天通知。
3.所有进出保险箱的款项都必须在连号的表格上登记。
4.商店与银行交接最好有监控设施全程录像，并应该有两个领班在场，还应该有保安警卫。
5.要求银行收款时间更改必须电话通知商场。
6.店铺使用银行指定的现金保险箱，所有保险箱贴上封条，最好要求银行在监控录像下由专人打开现金箱，并清点现金。
